8. Nalezení správného správce pro váš plán
Jako majitel malého podniku chcete zajistit, aby vaše penzijní úspory byly maximalizovány. Máte k dispozici mnoho možností, ale dva z nejoblíbenějších plánů pro malé podniky jsou Solo 401(k) a SIMPLE IRA. Abyste se mohli rozhodnout, která možnost nejlépe vyhovuje vašim potřebám, je důležité pochopit rozdíly mezi těmito dvěma plány.
Samostatný plán 401(k) je penzijní plán, který je k dispozici majitelům malých podniků, kteří nemají žádné jiné zaměstnance než svého manžela/manželku. Tento plán nabízí řadu atraktivních výhod, včetně možnosti přispívat až 56 000 USD ročně (v závislosti na výši příjmu) a možnosti si z plánu půjčit. Solo 401(k) navíc nabízí daňově odložený růst a výběry, které jsou zdaněny jako běžný příjem.
SIMPLE IRA je další plán důchodového spoření, který je určen pro majitele malých firem a jejich zaměstnance. Tento plán umožňuje příspěvky až do výše 13 500 USD ročně (v závislosti na výši příjmu) a umožňuje dorovnávací příspěvky až do výše 3 000 USD pro zaměstnance starší 50 let. Příspěvky zaměstnavatele jsou navíc daňově odpočitatelné a výnosy jsou až do výběru daňově odloženy.
Ačkoli oba plány nabízejí daňové výhody, Solo 401(k) obvykle nabízí štědřejší daňové výhody. Solo 401(k) umožňuje příspěvky před zdaněním i po zdanění a příspěvky po zdanění lze převést na Rothovy příspěvky. Kromě toho Solo 401(k) umožňuje Roth příspěvky a kvalifikované výběry jsou osvobozeny od daně.
Limity příspěvků pro Solo 401(k) jsou výrazně vyšší než limity pro SIMPLE IRA. Solo 401(k) umožňuje příspěvky až do výše 56 000 USD ročně, zatímco SIMPLE IRA umožňuje příspěvky pouze do výše 13 500 USD ročně. Solo 401(k) navíc umožňuje zaměstnancům ve věku 50 let a starším dorovnávací příspěvky až do výše 6 500 USD.
Jak Solo 401(k), tak SIMPLE IRA nabízejí širokou škálu investičních možností. Solo 401(k) umožňuje investice do akcií, dluhopisů, podílových fondů a dalších cenných papírů, zatímco SIMPLE IRA umožňuje investice do akcií, dluhopisů, podílových fondů, fondů obchodovaných na burze a dalších cenných papírů.
Solo 401(k) i SIMPLE IRA nabízejí možnost výběru a půjček. V případě Solo 401(k) můžete po dosažení věku 59,5 let vybírat bez sankcí a můžete si vzít půjčku až do výše 50 % hodnoty plánu, maximálně však do výše 50 000 USD. V případě SIMPLE IRA můžete po dosažení věku 59 1/2 let vybírat bez sankcí a můžete si půjčit až 50 % hodnoty plánu, maximálně však 50 000 USD.
Jakmile se rozhodnete, který plán je pro vás vhodný, musíte najít správce. Správce se postará o nastavení a správu vašeho penzijního plánu. Je důležité se ujistit, že jste našli správce, který má znalosti a je spolehlivý.
Výběr správného penzijního plánu pro vaši malou firmu může být náročný úkol. Je důležité zvážit výhody a nevýhody jednotlivých plánů a určit, který z nich nejlépe vyhovuje vašim potřebám. Solo 401(k) i SIMPLE IRA nabízejí atraktivní výhody a pochopením rozdílů mezi oběma plány můžete učinit informované rozhodnutí, který z nich je pro vás ten pravý.
Ano, můžete mít samostatný fond 401k i SIMPLE IRA. Existují však určitá omezení, pokud jde o to, kolik můžete do každého plánu přispívat. Například maximální příspěvek do samostatného fondu 401k je 19 000 USD (nebo 25 000 USD, pokud jste starší 50 let), zatímco maximální příspěvek do fondu SIMPLE IRA je 13 500 USD (nebo 16 500 USD, pokud jste starší 50 let).
Sólo 401K je plán důchodového spoření, který je k dispozici osobám samostatně výdělečně činným a majitelům malých podniků bez zaměstnanců na plný úvazek. SIMPLE IRA je plán důchodového spoření dostupný malým podnikům se 100 a méně zaměstnanci. Hlavní rozdíl mezi těmito dvěma plány spočívá v tom, že Solo 401K má vyšší limity příspěvků než SIMPLE IRA.
Při rozhodování, zda je pro osoby samostatně výdělečně činné lepší 401k nebo IRA, je třeba zvážit několik klíčových faktorů. Prvním z nich jsou limity příspěvků. U plánů 401k činí limit příspěvků pro rok 2019 19 000 USD, zatímco limit příspěvků u IRA je 6 000 USD. To znamená, že pokud jste schopni přispívat na důchodové spoření maximální částkou, může být 401k lepší volbou.
Dalším faktorem, který je třeba zvážit, je daňový režim příspěvků. U 401k jsou příspěvky prováděny z peněz před zdaněním, což může snížit váš zdanitelný příjem za daný rok. U IRA lze příspěvky provádět buď před zdaněním, nebo po zdanění, ale zdanění výplat je u obou typů účtů stejné.
V neposlední řadě je důležité zvážit investiční možnosti dostupné u každého typu účtu. U účtu 401k můžete mít přístup k širší škále investičních možností, včetně akcií zaměstnavatele a podílových fondů. U účtu IRA máte obvykle přístup k širší škále investičních možností, včetně jednotlivých akcií, dluhopisů a podílových fondů.