Komplexní průvodce pro pochopení způsobu výpočtu denní hotovosti pro neziskové organizace
Neziskové organizace se při své činnosti spoléhají na cash flow. Přesná představa o denní hotovosti pomáhá neziskovým organizacím správně řídit své finance a zajistit si zdroje, které potřebují k pokračování svého poslání. Tato příručka poskytne ucelený přehled o tom, jak vypočítat peněžní prostředky ve dnech v hotovosti pro neziskové organizace.
Před pokusem o výpočet denní hotovosti neziskové organizace je důležité pochopit základy cash flow neziskových organizací. Neziskové organizace se při financování své činnosti spoléhají na kombinaci darů, grantů a dalších zdrojů příjmů. Tyto zdroje příjmů se obvykle používají na pokrytí provozních výdajů, jako jsou mzdy, nájemné a další náklady spojené s provozem organizace. Klíčem k pochopení peněžních toků neziskových organizací je porozumění tomu, jak tyto zdroje příjmů přicházejí a jak jsou peníze použity na pokrytí výdajů.
Po pochopení základů neziskového cash flow je dalším krokem shromáždění potřebné dokumentace a informací. To zahrnuje získání dokumentů, jako jsou bankovní výpisy, účetní výkazy, záznamy o darech a další dokumenty, které poskytují informace o příjmech a výdajích. Důležité je také získat seznam všech závazků, protože ten bude potřebný pro výpočet celkové hotovosti v pokladně.
Po shromáždění dokumentů a informací je dalším krokem výpočet průměrných příjmů. Ten lze vypočítat tak, že se vezmou celkové příjmy za dané období a vydělí se celkovým počtem dnů v tomto období. Tím získáte údaj o průměrných denních tržbách, který lze použít k odhadu výše hotovosti v pokladně.
Pro přesný výpočet denní hotovosti neziskové organizace je také důležité odhadnout budoucí výdaje. To se provádí tak, že se podíváme na minulé výdaje a použijeme je jako vodítko pro odhad budoucích výdajů. Je důležité mít na paměti, že výdaje se mohou v jednotlivých měsících lišit, proto je pro odhad budoucích výdajů nejlepší použít průměr minulých výdajů.
Po výpočtu průměrných příjmů a odhadovaných budoucích výdajů je dalším krokem výpočet celkové pokladní hotovosti. To lze provést odečtením odhadovaných budoucích výdajů od průměrných příjmů. Tím získáte přesný údaj o celkové hotovosti v pokladně neziskové organizace.
Po výpočtu celkové pokladní hotovosti je dalším krokem její porovnání se závazky. To se provede tak, že se od celkové pokladní hotovosti odečtou celkové závazky. Tím získáte přesný údaj o denní hotovosti v pokladně neziskové organizace.
Kromě výpočtu denní hotovosti neziskové organizace je také důležité využívat nástroje pro řízení peněžních toků. Tyto nástroje mohou neziskovým organizacím pomoci sledovat peněžní toky a lépe řídit své finance. Pomocí těchto nástrojů lze vytvářet rozpočty, sledovat výdaje a zajistit, aby organizace plnila své finanční cíle.
V neposlední řadě je důležité porozumět strategiím pro zlepšení cash flow pro neziskové organizace. Patří sem například snižování výdajů, zvyšování objemu darů a využívání služeb v oblasti psaní grantů. Pochopení těchto strategií může neziskovým organizacím pomoci zajistit zdroje, které potřebují k plnění svého poslání a dosažení svých cílů.
Dodržováním kroků uvedených v této příručce mohou neziskové organizace lépe porozumět svým peněžním tokům a přesně vypočítat denní hotovost v pokladně. Tyto znalosti lze využít k zajištění zdrojů, které organizace potřebuje k pokračování svého poslání a dosažení svých cílů.
Vzorec pro výpočet hotovosti v pokladně je následující:
Peněžní hotovost v pokladně = počáteční stav peněžních prostředků + peněžní příjmy – peněžní výdaje
Počáteční stav peněžních prostředků je stav peněžních prostředků na začátku období.
Peněžní příjmy jsou všechny peněžní prostředky, které jsou přijaty během období.
Výdaje v hotovosti jsou všechny peněžní prostředky, které byly vyplaceny během období.
Dny hotovosti v pokladně je ukazatel, který měří, kolik dní může společnost pokračovat v činnosti, pokud nevytváří žádné další příjmy. Vypočítá se vydělením hotovosti a peněžních ekvivalentů společnosti jejími průměrnými denními výdaji. Čím vyšší je počet dnů hotovosti v pokladně, tím je společnost finančně stabilnější.
Pro výpočet peněžních prostředků v pokladně je třeba projít rozvahu společnosti. V tomto dokumentu jsou uvedena všechna aktiva a pasiva vaší společnosti a také vlastní kapitál. Pokladní hotovost se rovná součtu celkových aktiv a celkových závazků.