Neziskové organizace mají v oblasti bankovnictví specifické potřeby a existují specifická bankovní pravidla, která je třeba dodržovat, aby byla zajištěna transparentnost finančních aktivit organizace a jejich soulad s regulačními normami. Pochopení základů bankovních pravidel pro neziskové organizace je důležitým prvním krokem pro každou organizaci, která chce vytvořit strukturu bankovního účtu.
Neziskové organizace jsou vázány různými bankovními pravidly a předpisy a pochopení těchto pravidel je prvním krokem k navázání úspěšného bankovního vztahu. Před otevřením bankovního účtu by si neziskové organizace měly prostudovat příslušné státní a federální předpisy, aby zajistily soulad s výkaznictvím a bankovními předpisy. Kromě toho by neziskové organizace měly porozumět rozdílům mezi neziskovým a ziskovým bankovním účtem, například procesu žádosti o status osvobození.
Neziskové organizace musí vytvořit takovou strukturu bankovního účtu, která zajistí efektivní a účinné řízení jejich financí. To zahrnuje zřízení samostatných bankovních účtů pro různé účely, jako jsou obecné provozní fondy, omezené fondy, mzdové účty a další účty podle potřeby. Kromě toho by si neziskové organizace měly být vědomy všech omezení, která se na jejich účty mohou vztahovat, například omezení objemu prostředků, které lze na účtu uchovávat, nebo požadavků na používání určitého typu účtu.
Neziskové organizace musí zajistit, aby jejich finanční aktivity byly transparentní a v souladu s regulačními normami. Zavedení finanční transparentnosti je důležitou součástí dodržování bankovních pravidel a neziskové organizace by měly zajistit, aby všechny bankovní činnosti byly řádně zdokumentovány a vykazovány. To zahrnuje vedení podrobných záznamů o všech transakcích, včetně vkladů a výběrů, a také vedení přesných finančních výkazů.
Při zřizování a správě bankovního účtu musí neziskové organizace dodržovat všechny platné státní a federální předpisy. To zahrnuje vyplňování požadovaných dokumentů u finančního úřadu a podávání výročních zpráv státu. Kromě toho musí neziskové organizace chápat a dodržovat veškerá omezení, která mohou být na jejich účty uvalena, jako jsou limity výše finančních prostředků, které lze na účtu uchovávat, nebo požadavky na používání určitého typu účtu.
Neziskové organizace musí rovněž rozumět bankovním pravidlům pro daňové účely a dodržovat je. To zahrnuje pochopení daňových důsledků různých transakcí a vyplnění potřebných dokumentů pro daňový úřad. Kromě toho by neziskové organizace měly rozumět rozdílům mezi zdanitelnými a nezdanitelnými příjmy a tomu, jak správně vykazovat příjmy a výdaje v daňových přiznáních.
Neziskové organizace by měly také zvážit využití bankovních služeb ke zvýšení efektivity svých finančních operací. Patří sem služby, jako jsou přímé vklady, internetové bankovnictví a automatizované platby, které mohou pomoci snížit režijní náklady a zefektivnit finanční procesy organizace. Kromě toho by neziskové organizace měly zvážit využívání služeb, jako je placení účtů a služby převodu peněz, které jim pomohou efektivněji spravovat své finance.
Neziskové organizace by také měly zvážit zavedení postupů interního auditu, aby zajistily transparentnost svých finančních aktivit a jejich soulad s bankovními pravidly. To zahrnuje provádění pravidelných auditů finančních záznamů, zajištění řádné dokumentace a vykazování všech transakcí a zavedení postupů pro identifikaci a řešení případných problémů.
V neposlední řadě by neziskové organizace měly zajistit, aby jejich zaměstnanci byli vzděláváni v oblasti bankovních pravidel. To zahrnuje poskytování školení o bankovních předpisech a procesech a také zajištění toho, aby zaměstnanci rozuměli zásadám a postupům organizace týkajícím se bankovních činností. Kromě toho by neziskové organizace měly zaměstnancům pravidelně poskytovat aktuální informace o všech změnách bankovních pravidel a předpisů.
Pochopením a dodržováním bankovních pravidel pro neziskové organizace mohou organizace zajistit, že jejich finanční aktivity budou transparentní a v souladu s regulačními normami. Neziskové organizace musí podniknout nezbytné kroky, aby zajistily soulad s platnými bankovními pravidly – od vytvoření struktury bankovních účtů až po zavedení interních auditorských postupů.
Většina neziskových organizací by měla mít podnikatelský běžný účet u banky, která nabízí bezplatné nebo levné služby pro organizace 501(c)(3). Tento typ účtu umožní neziskové organizaci vypisovat šeky, provádět vklady a mít přístup k dalším základním bankovním službám.