Co je to denní peněžní tok?
Denní peněžní tok je pro podniky důležitý pojem, kterému je třeba porozumět. Je to rozdíl mezi peněžními prostředky, které do podniku přicházejí jako příjmy, a peněžními prostředky, které z podniku odcházejí jako výdaje. Je důležité porozumět dennímu cash flow, protože může odhalit důležité informace o finančním zdraví a fungování podniku.
Podniky potřebují znát své denní peněžní toky, aby mohly činit informovaná rozhodnutí o svých financích. Pochopení denního cash flow může podnikům pomoci při plánování jejich krátkodobých i dlouhodobých finančních potřeb. Může jim také pomoci identifikovat potenciální problémy, jako je nedostatek hotovosti a pomalé platby.
Peněžní příjmy jsou celkovou částkou hotovosti, kterou podnik obdržel v daném období. Pro výpočet této částky musí podniky od celkových příjmů odečíst případné vratky nebo slevy.
Hotovostní platby jsou celkovou částkou hotovosti, kterou podnik v daném období vyplatil. Pro výpočet této částky musí podniky od svých celkových výdajů odečíst veškeré dobropisy.
Čistý peněžní tok je rozdíl mezi peněžními příjmy a peněžními platbami. Pro výpočet této částky musí podniky od peněžních příjmů odečíst peněžní platby.
Průměrný denní peněžní tok je průměrná výše peněžních prostředků, které do podniku přicházejí a odcházejí za určité časové období. Pro výpočet této částky musí podniky vydělit čistý peněžní tok počtem dnů v daném období.
Podniky mohou pomocí denního cash flow zjistit případné trendy ve své finanční výkonnosti. To jim může pomoci určit, zda se jejich cash flow v čase zvyšuje nebo snižuje.
Porozumění dennímu peněžnímu toku může podnikům pomoci přijímat informovaná finanční rozhodnutí. Může jim pomoci plánovat budoucí výdaje a investice a identifikovat případné problémy s cash flow.
Denní cash flow je pro podniky důležitý pojem, který je třeba pochopit a vypočítat. Znalost výpočtu peněžních příjmů, peněžních plateb, čistého peněžního toku, průměrného denního peněžního toku a identifikace trendů peněžních toků může podnikům pomoci činit informovaná finanční rozhodnutí a plánovat své krátkodobé i dlouhodobé finanční potřeby. Tento komplexní průvodce poskytuje přehled o pochopení a výpočtu potřeb denních peněžních toků.
Pro výpočet hotovosti potřebné na provoz budete muset vzít v úvahu několik faktorů, včetně množství zásob, které musíte udržovat, pohledávek, které musíte pokrýt, a závazků, které musíte zaplatit. Budete také muset zohlednit náklady na veškeré suroviny nebo jiné zásoby, které musíte nakoupit, a také náklady na pracovní sílu, kterou musíte zaplatit.
Vzorec pro výpočet peněžních toků je následující:
Cash Flow = čistý příjem + (odpisy) – (změny pracovního kapitálu)
Čistý příjem se vypočítá tak, že se vezmou celkové příjmy společnosti a odečtou se všechny její výdaje. To zahrnuje jak provozní, tak neprovozní náklady.
Odpisy jsou nepeněžní náklady, které se používají k zohlednění opotřebení majetku společnosti v průběhu času.
Změny pracovního kapitálu jsou rozdílem oběžných aktiv a krátkodobých závazků společnosti mezi jednotlivými obdobími. Tento údaj se používá k úpravě změn krátkodobé finanční situace podniku.
Na tuto otázku neexistuje jednoznačná odpověď, protože se bude lišit v závislosti na konkrétním podniku a jeho finanční situaci. Obecně však platí, že by se podniky měly snažit mít dostatečný peněžní tok na pokrytí provozních výdajů a mít k dispozici polštář dalších finančních prostředků na pokrytí neočekávaných výdajů nebo příležitostí.
Denní potřeba hotovosti je množství hotovosti potřebné k pokrytí každodenních provozních výdajů podniku. Patří sem náklady na zásoby, mzdy, marketing a další provozní náklady. Denní potřeba hotovosti se obvykle vypočítá odhadem celkových denních výdajů a odečtením všech očekávaných příjmů.
Cash flow je jednoduše způsob, jak sledovat, kolik peněz do podniku přichází a kolik z něj odchází. Pokud například podnikáte v oblasti služeb, budete sledovat, kolik peněz vyděláte od jednotlivých klientů a kolik utratíte za provozní výdaje, jako je nájemné, služby a mzdy.