Ke zdanění výběru z podílu na zisku dochází, pokud jsou prostředky z plánu podílu na zisku vybrány před dosažením důchodového věku. Zdanění určuje daňový úřad (IRS) a může se lišit v závislosti na vybírané částce a daňovém statusu jednotlivce. Pochopení podrobností zdanění výběru podílů na zisku může jednotlivcům pomoci činit informovaná rozhodnutí, pokud jde o jejich důchodové úspory.
Částka výběru, která podléhá zdanění, závisí na typu plánu, z něhož jsou prostředky vybírány. Obecně platí, že zdanitelná částka je celková vybíraná částka snížená o příspěvky po zdanění, které jednotlivec poskytl. Sazba daně závisí na statusu a příjmu jednotlivce a může se pohybovat v rozmezí 10-37 %.
Při výběru prostředků z plánu podílu na zisku je správce plánu povinen srazit 20 % ze zdanitelné částky na federální daň z příjmu. Těchto 20 % je následně zasláno daňovému úřadu. Neodvedení požadované částky může mít za následek další sankce.
Výběr prostředků z plánu podílu na zisku před odchodem do důchodu může mít významný dopad na penzijní spoření. Výběr prostředků před odchodem do důchodu sníží celkovou částku peněz, která je k dispozici pro odchod do důchodu, což znamená, že jednotlivec bude možná muset pracovat déle nebo snížit své důchodové cíle.
Pro jednotlivce, kteří chtějí získat přístup ke svým prostředkům před odchodem do důchodu, aniž by jim vznikla daňová sankce, existuje několik možností. Patří mezi ně vzít si půjčku z plánu, použít výběr za provozu nebo použít nouzový výběr. Každá z těchto možností má svá vlastní pravidla a předpisy, proto je důležité před rozhodnutím porozumět podrobnostem.
Kromě daňových dopadů může výběr podílu na zisku před odchodem do důchodu ovlivnit také dávky sociálního zabezpečení. Při výběru prostředků před dosažením plného důchodového věku může dojít ke snížení dávek sociálního zabezpečení. Důvodem je skutečnost, že dávky sociálního zabezpečení jsou založeny na výši příjmů dosažených během pracovních let.
Nejlepším způsobem, jak zajistit, aby byl výběr podílu na zisku řádně naplánován, je poradit se s finančním poradcem. Finanční poradce může jednotlivcům pomoci pochopit daňové důsledky i dopad na dávky sociálního zabezpečení. Může také pomoci jednotlivcům vypracovat plán správy jejich důchodových úspor.
Nejlepším způsobem, jak si zajistit bezpečný důchod, je plánovat dopředu a činit informovaná rozhodnutí. Strategie plánování odchodu do důchodu by měly zahrnovat pochopení daňových dopadů předčasného výběru peněz a také plánování dávek sociálního zabezpečení. Kromě toho by jednotlivci měli zvážit investování do diverzifikovaného portfolia a využití všech dostupných daňových pobídek.
Výběr podílu na zisku před odchodem do důchodu může mít závažné daňové důsledky. Je důležité porozumět podrobnostem zdanění a také dopadu na dávky sociálního zabezpečení. Kromě toho by se jednotlivci měli poradit s finančním poradcem a vypracovat plán správy svých úspor na důchod. Pochopením podrobností a plánováním dopředu si mohou jednotlivci zajistit bezpečný důchod.
Pokud provedete předčasný výběr z penzijního účtu, bude zdaněn podle vaší mezní daňové sazby plus 10% pokuta. Pokud například spadáte do 25% daňového pásma a vyberete z penzijního účtu 10 000 USD, zaplatíte na daních 3 500 USD plus pokutu 1 000 USD, celkem tedy 4 500 USD.
Výše daně, kterou je třeba zaplatit z šeku s podílem na zisku, závisí na daňovém pásmu jednotlivce. Pokud například jednotlivec spadá do 25% daňového pásma, bude dlužit 25 dolarů na daních za každých 100 dolarů, které obdrží jako podíl na zisku.
Z 10% pokuty za předčasný výběr existuje několik výjimek. Pokud peníze použijete na určité zdravotní výdaje, výdaje na vzdělání nebo na koupi prvního bydlení, můžete být od pokuty osvobozeni. Pokud navíc vybíráte z Rothova IRA, jste od sankce obvykle také osvobozeni.
Ano, můžete vybírat z účtu s podílem na zisku. Může to však mít daňové důsledky a sankce. Poraďte se s finančním poradcem, zda je to pro vás nejlepší postup.
Za výběr podílu na zisku nehrozí žádná sankce, ale z vybírané částky můžete být nuceni zaplatit daně.