Výpočet průměrného ročního zůstatku na běžném účtu vaší firmy může být důležitou součástí pochopení aktuálního finančního zdraví vaší firmy. Průměr od počátku roku (YTD) je výpočet finančního ukazatele za určité časové období, obvykle za běžný kalendářní rok. V tomto článku probereme, jaké informace jsou pro výpočet potřeba, jak určit počáteční datum, jak shromáždit a vypočítat YTD průměr a jak jej upravit o jednorázové transakce. Probereme také, jak porovnat YTD průměr s výsledky předchozího roku a jak použít YTD průměr k rozhodování o budoucnosti vašeho podnikání. Nakonec vám poskytneme několik tipů, jak vést přesnou evidenci zůstatků na vašem běžném účtu.
Průměr od začátku roku je průměr finančního ukazatele, například zůstatku na běžném účtu podniku, za určité časové období. Tím je obvykle běžný kalendářní rok. Jedná se o způsob měření množství peněz, které má podnik na svém běžném účtu, v průměru za posledních dvanáct měsíců. Průměr YTD vám může pomoci určit finanční zdraví vašeho podniku a také rozhodovat o budoucnosti.
Pro výpočet YTD průměru zůstatku na běžném účtu podniku budete potřebovat znát počáteční datum období, aktuální datum a částku peněz na účtu v každém z mezidobí. Tyto informace lze získat z bankovních výpisů nebo jiných finančních záznamů.
Počátečním datem meziročního průměru by měl být první den běžného kalendářního roku. Pokud například počítáte YTD průměr za rok 2020, pak by počátečním datem měl být 1. leden 2020.
Jakmile určíte počáteční datum, budete muset shromáždit údaje o množství peněz na běžném účtu ke každému datu mezi počátečním datem a aktuálním datem. Tyto údaje můžete získat z bankovních výpisů nebo jiných finančních záznamů.
Jakmile shromáždíte údaje o částce peněz na běžném účtu k jednotlivým datům, můžete je použít k výpočtu meziročního průměru. K tomu budete muset sečíst všechny částky a vydělit je počtem dnů v daném období.
Pokud v daném období proběhly nějaké jednorázové transakce, například velké vklady nebo výběry, je důležité YTD průměr o tyto transakce upravit. To provedete tak, že od celkové částky odečtete částku jednorázové transakce a vydělíte ji počtem dnů v období minus jedna.
Porovnání YTD průměru s výsledky předchozího roku vám pomůže identifikovat změny ve finančním zdraví vašeho podniku. Pokud je YTD průměr vyšší než průměr předchozího roku, je to známka toho, že je váš podnik v dobrém finančním zdraví. Naopak, pokud je YTD průměr nižší než průměr předchozího roku, je to známka toho, že váš podnik může mít finanční problémy.
YTD průměr lze také využít k rozhodování o budoucnosti vašeho podniku. Pokud je například YTD průměr výrazně vyšší než průměr předchozího roku, pak může být vhodný čas investovat do vybavení nebo najmout další zaměstnance. Naopak, pokud je průměr od začátku roku výrazně nižší než průměr předchozího roku, může být vhodná doba pro omezení výdajů.
Pro výpočet YTD průměru je nezbytné vést přesnou evidenci zůstatků na běžných účtech. Za tímto účelem byste měli dbát na pravidelné zaznamenávání všech vkladů a výběrů a pravidelně odsouhlasovat bankovní výpisy. Kromě toho byste si měli vést záznamy o všech jednorázových transakcích, jako jsou velké vklady nebo výběry, protože ty bude třeba zohlednit při výpočtu YTD průměru.