Výběr z plánů odložených kompenzací může být složitý proces. Pochopení pravidel a předpisů, kterými se takové výběry řídí, je nezbytné pro každého, kdo uvažuje o výběru peněz ze svého penzijního plánu. Tato příručka poskytne ucelený přehled pravidel, která se vztahují na výběry z odložených kompenzací.
Pokud jde o odložené vyrovnání, existuje několik různých typů plánů. Každý z těchto plánů má svůj vlastní soubor pravidel a předpisů, které je třeba dodržet, aby byl výběr úspěšný. Tato část poskytne přehled různých typů plánů odloženého odměňování, včetně plánů 401(k), 403(b) a IRA.
Výběr z plánů odloženého odměňování může mít značné daňové dopady. V této části se budeme zabývat různými daněmi, které se mohou na výběry vztahovat, včetně daně z příjmu, daně z kapitálových výnosů a daně z majetku.
V některých případech může výběr peněz z plánu odloženého spoření před dosažením určitého věku vést k dodatečné sankci. V této části se budeme zabývat různými sankcemi, které mohou být spojeny s předčasným výběrem z plánu odloženého vyrovnání.
Po dosažení určitého věku musí jednotlivci začít provádět povinné minimální výplaty (RMD) ze svých plánů odloženého vyrovnání. V této části se budeme zabývat pravidly spojenými s RMD, včetně věku, kdy je třeba s nimi začít, částky, kterou je třeba každoročně vybrat, a případných sankcí spojených s jejich nedodržením.
V některých případech je možné si z plánu odloženého odměňování půjčit nebo vybrat peníze. V tomto oddíle jsou popsána pravidla a předpisy spojené s přijetím půjčky nebo výběrem z plánu odloženého odměňování, včetně částky, kterou lze přijmout, a případných poplatků.
V některých případech je možné převést prostředky z jednoho plánu odloženého vyrovnání do jiného. V této části budou popsána pravidla a předpisy spojené s takovým postupem, včetně případných poplatků a omezení.
V některých případech mohou existovat výjimky z pravidel spojených s výběrem nebo půjčkou z plánu odloženého odměňování. V tomto oddíle budou probrány různé výjimky, které se mohou uplatnit, včetně případů zvláštních obtíží a dalších jedinečných situací.
Závěr
Pochopení pravidel spojených s výběry z odloženého kompenzačního plánu je nezbytné pro každého, kdo uvažuje o výběru peněz ze svého penzijního plánu. Řídíte-li se informacemi uvedenými v této příručce, můžete zajistit, že budete postupovat v souladu s platnými zákony a předpisy.
Při výběru z plánu 457 B je třeba mít na paměti několik věcí. Zaprvé, pokud jste mladší 59,5 let, může se na vás vztahovat sankce za předčasný výběr ve výši 10 %. Za druhé, peníze, které vyberete, budou zdaněny jako běžný příjem. A konečně, v závislosti na místě, kde žijete, můžete být povinni zaplatit státní a/nebo federální daně z vybraných peněz.
Kvalifikační potíže pro výběr 457 jsou finanční okolnosti, které by významně ovlivnily vaši schopnost pokračovat ve spoření na důchod. Příklady kvalifikovaných obtíží zahrnují:
-Neuhrazené léčebné výlohy
-Výdaje na pohřeb
-Některé výdaje na vzdělání
-Některé výdaje na bydlení
-Některé výdaje spojené s přírodní katastrofou
Pokud jste mladší 59,5 let, můžete se vyhnout placení daní z výběru z fondu 457 tím, že peníze převedete na jiný kvalifikovaný penzijní účet, například IRA. Pokud je vám více než 59 a půl roku, můžete se vyhnout placení daní z výběru z účtu 457 tím, že využijete pravidla IRS o 10 letech. Podle tohoto pravidla můžete vybrat peníze z účtu 457, aniž byste z nich platili daně, pokud tak učiníte do 10 let od odchodu do důchodu.
Existují dvě výjimky z pokuty za předčasný výběr prostředků z fondu 401k: 1) pokud je vám 55 let nebo více a opustíte zaměstnání, nebo 2) pokud se stanete invalidním.
Ano, ze svého fondu 457 můžete vybírat, i když stále pracujete. V závislosti na výši vybírané částky a načasování výběru však může dojít k daňovým dopadům. Výběry provedené před dosažením věku 59,5 let mohou podléhat sankci za předčasný výběr a výběry podléhají běžné dani z příjmu. O nejvhodnějším postupu ve vaší konkrétní situaci se poraďte s finančním poradcem.