1. Co je to graf peněžních toků?
Graf peněžních toků je grafické znázornění finančního stavu společnosti v čase. Ukazuje, kam peníze přicházejí a odcházejí a kolik jich zbývá. Pro podniky může být velmi užitečný, protože jim poskytuje přehled o jejich finanční výkonnosti. V závislosti na typu grafu jej lze použít také k předpovědi budoucích peněžních toků. Díky těmto informacím mohou podniky činit informovaná rozhodnutí o svém finančním zdraví.
2. Přínosy vytvoření grafu peněžních toků
Vytvoření grafu peněžních toků může být pro podniky velmi přínosné. Může jim pomoci identifikovat oblasti finanční síly a slabosti a také pochopit zdroje jejich příjmů. Tyto informace lze využít k lepšímu rozhodování o alokaci zdrojů a plánování budoucího růstu. Kromě toho lze grafy peněžních toků využít ke sledování pokroku a ujistit se, že podnik plní své finanční cíle.
3. Součásti grafu peněžních toků
Typický graf peněžních toků bude obsahovat následující součásti: příliv peněz, odliv peněz, čistý peněžní tok a celkový zůstatek peněz. Přítoky peněz představují všechny peníze, které do podniku přicházejí, jako jsou tržby, investice a půjčky. Odtoky peněz představují všechny peníze, které z podniku odcházejí, například výdaje, daně a splátky dluhů. Čistý peněžní tok je rozdíl mezi přílivem a odlivem peněžních prostředků, zatímco celkový zůstatek peněžních prostředků je celková částka peněžních prostředků, která je k dispozici.
4. Jak vypočítat cash flow
Cash flow lze vypočítat odečtením celkové částky peněžních odtoků od celkové částky peněžních přítoků. Z tohoto čísla pak lze určit čistý peněžní tok, což je částka peněz, kterou má podnik k dispozici. Je důležité si uvědomit, že peněžní tok může být kladný i záporný. Kladný peněžní tok znamená, že do podniku přichází více peněz než odchází, zatímco záporný peněžní tok znamená, že z podniku odchází více peněz než přichází.
5. Porozumění ukazatelům peněžních toků
Kromě porozumění peněžním tokům je také důležité porozumět ukazatelům peněžních toků. Tyto poměrové ukazatele měří vztah mezi přílivem a odlivem peněžních prostředků a lze je použít k identifikaci silných či slabých finančních oblastí. Mezi běžné poměrové ukazatele cash flow patří poměr cash flow k tržbám, poměr cash flow k dluhu a poměr cash flow k vlastnímu kapitálu.
6. Stanovení finančních cílů prostřednictvím analýzy peněžních toků
Analýzu peněžních toků lze použít také ke stanovení finančních cílů. Analýzou peněžních toků v průběhu času mohou podniky identifikovat trendy a stanovit realistické cíle své finanční výkonnosti. To může být pro podniky velmi užitečné, protože jim to může pomoci plánovat budoucnost a činit informovaná rozhodnutí o svých financích.
7. Nástroje pro tvorbu grafu peněžních toků
Pro tvorbu grafu peněžních toků je k dispozici řada nástrojů. Patří mezi ně účetní software, tabulkové programy a online kalkulačky cash flow. Každý z těchto nástrojů má své výhody a nevýhody, proto je důležité vybrat ten, který nejlépe vyhovuje potřebám podniku.
8. Tipy pro sestavení grafu peněžních toků
Při sestavování grafu peněžních toků je důležité dbát na to, aby všechny jeho součásti byly přesné a aktuální. Kromě toho je důležité sledovat všechny zdroje příjmů a výdajů. Tím zajistíte, že graf bude přesný a bude poskytovat co nejužitečnější informace.
9. Pochopení omezení grafu peněžních toků
Přestože graf peněžních toků může být pro podniky velmi užitečný, je důležité pochopit jeho omezení. Graf například nezohledňuje potenciální dopad budoucích událostí. Navíc neposkytuje informace o zdrojích peněžních toků ani o jejich kvalitě. Proto je důležité doplnit graf dalšími formami analýzy, abyste získali úplnější představu o financích podniku.
1. Určete vykazované období.
2. Určete peněžní příjmy a výdaje za dané období.
3. Vypočítejte čistý peněžní tok za dané období.
4. Upravte čistý peněžní tok o případné nepeněžní položky.
5. Upravte čistý peněžní tok o případné změny v provozní činnosti.
6. Upravte čistý peněžní tok o případné změny v investiční činnosti.
7. Upravte čistý peněžní tok o případné změny ve finanční činnosti.
Ano, Excel má šablonu peněžních toků. Tuto šablonu naleznete v aplikaci Excel v kategorii „Účetnictví“ v části „Šablony“.
Graf peněžních toků je grafické znázornění přílivu a odlivu peněžních prostředků společnosti za určité období. Graf peněžních toků lze použít k posouzení finančního zdraví společnosti a k určení trendů v peněžních tocích.
Ano, aplikace Microsoft Word umí vytvořit vývojový diagram. Chcete-li tak učinit, otevřete nový dokument aplikace Word a klepněte na kartu „Vložit“. Poté klikněte na ikonu „Tvary“ a vyberte tvar, který chcete pro vývojový diagram použít. Poté můžete kliknutím a přetažením nakreslit svůj tvar do dokumentu. Chcete-li do tvaru přidat text, dvakrát klikněte na tvar a zadejte text.