7. Záruka a záruky Podmínky záručního akreditivu
8. Srovnání akreditivů a záruk
Analýza rozdílů mezi akreditivy a záručními akreditivy
1. Charakteristika akreditivů a záruk Definice akreditivů a záručních listin – Akreditivy (LC) a záruční listy (LG) jsou dva odlišné nástroje používané při financování mezinárodního obchodu. Akreditiv je platební mechanismus, při kterém banka ručí za platbu prodávajícímu jménem kupujícího. LG je smluvní dokument, ve kterém banka slibuje zaplatit prodávajícímu určitou částku v případě, že kupující nesplní platební závazek.
2. Účel akreditivu – Účelem akreditivu je zaručit, že prodávající obdrží platbu od kupujícího včas. Jinými slovy, akreditiv slouží prodávajícímu jako záruka, že kupující splní svou část smlouvy a provede platbu ve lhůtě splatnosti.
3. Strany zapojené do akreditivu – stranami zapojenými do akreditivu jsou kupující, prodávající, vystavující banka a potvrzující banka. Vydávající banka je banka, která vystavuje akreditiv kupujícímu, a potvrzující banka je banka, která potvrzuje akreditiv prodávajícímu.
4. Podmínky akreditivu – Aby byl akreditiv platný, musí být splněno několik podmínek. Patří mezi ně datum ukončení platnosti akreditivu, částka, která má být zaplacena, a dokumenty, které jsou vyžadovány pro platnost akreditivu.
5. Účel záruční listiny – Účelem záruční listiny je zaručit, že prodávající obdrží od kupujícího platbu v případě, že kupující nesplní platební závazek. Doložka LG slouží jako forma ochrany prodávajícího v případě, že kupující nesplní svůj platební závazek.
6. Strany zapojené do záruční listiny – Strany zapojené do záruční listiny jsou kupující, prodávající, vystavující banka a příjemce. Vydávající banka je banka, která vystavuje záruční listinu kupujícímu, a příjemce je strana, která obdrží platbu, pokud kupující nesplní svůj platební závazek.
7. Podmínky záruční listiny – Záruční listina obvykle obsahuje datum ukončení platnosti, peněžní částku, která má být zaplacena, a dokumenty požadované pro platnost záruční listiny.
8. Srovnání akreditivů a záručních listin – Jedním z hlavních rozdílů mezi akreditivem a záruční listinou je, že akreditiv slouží k zajištění platby a záruční listina slouží k zajištění plnění. Navíc LC obvykle vystavuje banka kupujícího, zatímco LG obvykle vystavuje banka prodávajícího. LC se obvykle používá pro krátkodobé transakce, zatímco LG se obvykle používá pro dlouhodobé transakce.
Existují čtyři typy akreditivů:
1. Obchodní akreditiv: Tento typ akreditivu se obvykle používá v mezinárodních obchodních transakcích a vystavuje ho banka jménem kupujícího. Zaručuje prodávajícímu platbu za zboží nebo služby, které byly odeslány.
2. Standby akreditiv: Tento typ akreditivu se obvykle používá jako záruka za plnění nebo platbu. Vystavuje ho banka jménem kupujícího nebo prodávajícího a zaručuje platbu, pokud druhá strana neplní.
3. Finanční akreditiv: Tento typ akreditivu se obvykle používá v obchodních transakcích a je vystaven finanční institucí. Zaručuje platbu za zboží nebo služby, které byly odeslány.
4. Cestovní akreditiv: Tento typ akreditivu obvykle používají cestující k zajištění platby za hotely, pronájem automobilů nebo jiné cestovní výdaje. Je vystaven bankou nebo cestovní kanceláří a zaručuje platbu do určité výše.
LG je zkratka pro společnost s ručením omezeným, zatímco LC je zkratka pro společnost s ručením omezeným. Oba typy podnikatelských struktur poskytují svým vlastníkům ochranu omezené odpovědnosti, což znamená, že vlastníci nejsou osobně odpovědní za dluhy a závazky podniku. Existují však mezi nimi některé zásadní rozdíly. Například společnosti s ručením omezeným musí mít nejméně dva jednatele, zatímco společnosti s ručením omezeným mohou mít pouze jednoho jednatele. Společnosti s ručením omezeným také musí předkládat své účetní závěrky společnosti Companies House, zatímco společnosti s ručením omezeným nikoli.
Záruční dopis je písemný příslib banky nebo jiné finanční instituce, že zaplatí třetí straně určitou peněžní částku, pokud tak neučiní osoba nebo organizace, která dopis požaduje. Záruční dopis se obvykle používá v mezinárodních obchodních transakcích jako způsob, jak snížit riziko nezaplacení ze strany kupujícího.
Existují tři hlavní typy akreditivů:
1. Obchodní akreditiv
Tento typ akreditivu se obvykle používá v mezinárodních obchodních transakcích a vystavuje jej banka jménem kupujícího. Zaručuje, že prodávající obdrží platbu za zboží nebo služby, které poskytl, a to až do stanovené výše.
2. Pohotovostní akreditiv
Pohotovostní akreditiv je záruka platby od banky jménem kupujícího. Obvykle se používá jako forma zajištění prodávajícího pro případ, že kupující není schopen zaplatit.
3. Dokumentární akreditiv
Dokumentární akreditiv je záruka platby od banky, která je zajištěna kolaterálem. Zajištění může mít podobu dokumentů, například konosamentu nebo faktury.