Komplexní průvodce přesným odhadem ujetých kilometrů pro daňové účely: Odpočty najetých kilometrů mohou být cennou příležitostí k úspoře daní jak pro jednotlivce, tak pro firmy, ale může být obtížné odhadnout správné množství kilometrů, za které můžete uplatnit odpočet. V této příručce se budeme zabývat základy odhadu počtu ujetých kilometrů pro daňové účely a poskytneme vám tipy, jak přesně sledovat a vypočítat počet ujetých kilometrů za daňový rok.
1. Porozumění tomu, jaké kilometry lze odečíst z daní: Prvním krokem k přesnému odhadu ujetých kilometrů pro daňové účely je pochopení, které typy kilometrů jsou způsobilé pro odpočet. Obecně platí, že daňový úřad (IRS) povoluje odpočty za ujeté kilometry v souvislosti s podnikáním, pro lékařské účely a pro účely stěhování. Kromě toho jsou povoleny odpočty za charitativní a vzdělávací cesty.
2. Vedení záznamů o ujetých kilometrech v průběhu roku: Aby bylo možné vypočítat počet ujetých kilometrů za daňový rok, je třeba sledovat záznamy o ujetých kilometrech v průběhu celého roku. To lze provést ručně nebo pomocí aplikace pro sledování ujetých kilometrů. Je důležité si uvědomit, že musíte sledovat každou cestu, včetně cest nesouvisejících s podnikáním, protože pouze cesty související s podnikáním jsou způsobilé pro odpočet.
3. Identifikace relevantních výdajů na ujeté kilometry: Při výpočtu kilometrů pro daňové účely je důležité identifikovat relevantní výdaje na kilometry. Mezi tyto výdaje patří palivo, olej, opravy, pneumatiky a další související náklady. Je důležité vést si během roku záznamy o těchto výdajích, protože mohou pomoci snížit váš zdanitelný příjem.
4. Výpočet kilometrů za cesty nesouvisející s podnikáním: Cesty nesouvisející s podnikáním lze obtížně přesně odhadnout. Pro usnadnění výpočtu můžete použít standardní sazbu za ujeté kilometry, kterou poskytuje daňový úřad. Standardní sazba za ujeté kilometry činí pro zdaňovací období 2020 53,5 centů za míli. Tato sazba vám může pomoci přesně vypočítat počet ujetých kilometrů u cest nesouvisejících s podnikáním.
5. Stanovení sazby náhrady za ujetou míli: Pokud jste zaměstnanec, kterému jsou propláceny náklady na cesty související s podnikáním, můžete použít sazbu náhrady za ujetou míli stanovenou zaměstnavatelem. Tato sazba se liší od standardní sazby za ujeté kilometry poskytované finančním úřadem a měla by být použita pro výpočet výše náhrady, kterou obdržíte.
6. Využití online zdrojů, které vám pomohou s odhadem: Existuje několik online zdrojů, které vám pomohou přesně odhadnout počet ujetých kilometrů za daňový rok. Tyto zdroje zahrnují webové stránky a aplikace, které vám mohou poskytnout podrobné záznamy a výpočty ujetých kilometrů a také tipy, jak maximalizovat odpočty.
7. Pochopení daňových pravidel souvisejících s odpočtem ujetých kilometrů: Je důležité porozumět daňovým pravidlům souvisejícím s odpočtem ujetých kilometrů. Různé typy kilometrů mají různá pravidla a omezení. Například kilometry související s podnikáním mají pro zdaňovací období 2020 limit 0,58 USD za míli, zatímco kilometry na charitativní účely a zdravotní účely nemají žádný limit.
8. Vědět, kdy se poradit s profesionálním daňovým účetním: Pokud si nejste jisti, jak přesně odhadnout počet ujetých kilometrů za zdaňovací období, je důležité poradit se s profesionálním daňovým účetním. Zkušený účetní vám poradí, jak maximalizovat odpočty, a pomůže vám přesně vypočítat počet ujetých kilometrů za daňový rok.
Existuje několik různých způsobů, jak můžete sledovat ujeté kilometry pro daňové účely. Jedním ze způsobů je vedení knihy ujetých kilometrů. Může to být jednoduchý zápisník, který máte v autě, nebo můžete použít aplikaci pro sledování ujetých kilometrů v telefonu. Dalším způsobem, jak sledovat ujeté kilometry, je zaznamenávat stavy tachometru na začátku a na konci každého měsíce. To může být trochu obtížnější na sledování, ale může to být užitečné, pokud dlouho dojíždíte nebo hodně jezdíte za prací. Ať už se rozhodnete pro jakoukoli metodu, nezapomeňte si vést dobré záznamy, abyste mohli přesně vykázat ujeté kilometry v daních.
Daňový úřad vyžaduje, aby si daňoví poplatníci vedli záznamy o ujetých služebních kilometrech, aby si je mohli odečíst z daní. Existuje několik různých způsobů, jak IRS ověřuje ujeté kilometry, např:
1. Daňoví poplatníci si mohou vést knihu ujetých kilometrů, ve které je uvedeno datum, čas a účel každé služební cesty.
2. Pokud má daňový poplatník ve svém vozidle nainstalováno zařízení GPS, může si záznamy o ujetých kilometrech ukládat elektronicky.
3. Daňoví poplatníci mohou také získat náhradu za ujeté kilometry od svého zaměstnavatele, kterou bude daňový úřad akceptovat jako doklad o ujetých služebních kilometrech.
Na tuto otázku neexistuje jednoznačná odpověď, protože množství mil, které si můžete uplatnit v daních, závisí na řadě faktorů, včetně vaší konkrétní daňové situace a účelu vašich cest. Daňový úřad však stanoví standardní míru odpočtu ujetých kilometrů, kterou můžete použít jako vodítko. Pro rok 2019 činí standardní sazba pro odpočet ujetých kilometrů 58 centů za míli.
Pokud se jedná o malou částku, může vám to projít, ale pokud je to hodně, finanční úřad se toho s největší pravděpodobností chytí. Pokud budete někdy kontrolováni, budete muset prokázat, kolik jste najezdili za účelem podnikání, a pokud to nedokážete, budete muset pravděpodobně zaplatit. Proto je vždy lepší hrát na jistotu a sledovat počet ujetých kilometrů.