Malé podniky začínají s několika fixními náklady. Příkladem běžných fixních nákladů je pronájem kancelářských prostor, nákup nábytku a nákup zařízení a spotřebního materiálu. Mezi počáteční náklady patří náklady na založení podnikatelského subjektu, například registrace u státu, a náklady spojené s marketingem, například vytvoření webových stránek.
Náklady na komunální služby zahrnují elektřinu, vodu, plyn a telefonní služby. Pokud k podnikání používáte internet, mohou vám vzniknout také náklady na přístup k internetu nebo předplatné.
Mzdové náklady jsou obvykle největším výdajem většiny malých podniků. Mzdy a platy lze stanovit na základě kvalifikace potřebné pro danou práci, velikosti podniku a místního trhu práce.
Podnikatelské daně se obvykle dělí do dvou kategorií: federální a státní. Federální daně zahrnují daň z příjmu, daň ze samostatné výdělečné činnosti a daň ze mzdy. Státní daně zahrnují státní daň z příjmu, daň z nemovitosti a daň z prodeje.
Pojištění podniků poskytuje ochranu před ztrátami způsobenými neočekávanými událostmi, jako jsou škody na majetku, zranění zaměstnanců a soudní spory. Mezi druhy podnikatelského pojištění patří pojištění obecné odpovědnosti, profesní odpovědnosti a pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou zaměstnancům.
Výdaje na reklamu a marketing jsou nezbytné pro propagaci vašeho podnikání a vytváření povědomí o produktech nebo službách, které nabízíte. Mezi výdaje na reklamu patří tisková, rozhlasová, televizní a internetová reklama. Výdaje na marketing zahrnují tvorbu propagačních materiálů a provádění průzkumu trhu.
Majitelé malých podniků musí průběžně nakupovat zásoby a materiál. Spotřební materiál zahrnuje položky, jako je papír, inkoust a toner. Materiál zahrnuje položky, jako jsou suroviny a komponenty používané k výrobě produktů.
Majitelům malých podniků často vznikají výdaje na cestování a zábavu, když se setkávají se zákazníky nebo se účastní veletrhů či konferencí. Cestovní výdaje zahrnují letenky, ubytování a stravování. Výdaje na zábavu zahrnují stravování, vstupenky a další náklady spojené se zábavou.
Odborné služby jsou služby poskytované odborníky, jako jsou právníci, účetní a konzultanti. Odborné služby mohou zahrnovat poradenství v právních záležitostech, finanční analýzu a obchodní strategii.
Existuje celá řada různých výdajů, které si můžete uvést do daní, např:
-výdaje na podnikání (např. kancelářské potřeby, cestovní výdaje atd.)
-výdaje na vzdělání (např. školné, knihy atd.)
-charitativní dary
-výdaje na zdravotní péči
-výdaje na péči o děti
-příspěvky na penzijní připojištění
-určité výdaje spojené s bydlením (např. úroky z hypotéky, daň z nemovitosti atd.)
Určitě se poraďte s daňovým odborníkem, abyste zjistili, které výdaje jsou ve vaší konkrétní situaci daňově uznatelné.
Ve Spojených státech existuje řada podnikatelských výdajů, které lze v daňovém přiznání zahrnout do položek. Patří mezi ně např:
– Výdaje na reklamu a marketing
– Výdaje na služební cesty
– Výdaje na služební vozidla
– Výdaje na vzdělávání a školení
– Výdaje na domácí kancelář
– Pojistné
– Výdaje na úroky
– Kancelářské výdaje
– Profesionální poplatky
– Nájemné nebo leasingové splátky
– Platy a mzdy
– Daně
– Komunální služby
1. Nájemné
2. Komunální služby
3. Pojištění
4. Mzdové náklady
5. Daně
6. Kancelářské potřeby
7. Reklama
8. Cestovné
9. Odpisy
10. Úroky
Na tuto otázku neexistuje jednotná odpověď, protože každý podnik má jiné výdaje. Mezi nejčastější výdaje malých podniků však patří nájemné, služby, mzdy, zásoby a marketing.
Výdaje můžete uplatnit bez účtenek, pokud jejich celková výše nepřesahuje 300 USD. Abyste mohli svá tvrzení doložit, musíte si vést záznamy o všech výdajích, včetně dat, částek a popisů.