Řízení peněžních toků je důležitou součástí finančního řízení každého podniku. Zahrnuje udržování určitého množství hotovosti v pokladně na pokrytí krátkodobých výdajů, jako jsou mzdy a platby dodavatelům. Tento článek vysvětlí základy cash float managementu a poskytne strategie pro úspěšné řízení hotovosti.
Výpočet optimálního cash floatu pro vaši firmu je pro řízení cash flow zásadní. To zahrnuje posouzení množství hotovosti potřebné k pokrytí běžných a nadcházejících výdajů a stanovení nejvhodnější úrovně hotovostních rezerv.
Aby bylo možné přesně určit optimální cash float, je důležité odhadnout příliv a odliv peněžních prostředků spojených s vaším podnikáním. To zahrnuje odhad plateb od zákazníků, plateb dodavatelům, mzdových nákladů a dalších krátkodobých výdajů.
Po výpočtu optimálního cash floatu je dalším krokem vytvoření hotovostní rezervy. To zahrnuje otevření bankovního účtu a převedení příslušné částky hotovosti na něj.
Po vytvoření peněžní rezervy je důležité pravidelně sledovat peněžní toky. To zahrnuje kontrolu bankovních výpisů a sledování přílivu a odlivu hotovosti.
Pokud dojde k výrazným změnám v přílivu nebo odlivu peněžních prostředků, může být nutné peněžní rezervu upravit. To spočívá v převodu dalších finančních prostředků do peněžní rezervy nebo z ní, aby byla zachována optimální úroveň.
Mnoho podniků využívá nástroje řízení hotovosti ke zlepšení svých peněžních toků. Tyto nástroje mohou pomoci automatizovat proces sledování přílivu a odlivu hotovosti, sledování zůstatků hotovosti a případné úpravy hotovostní rezervy.
Důležité je také kontrolovat riziko cash floatu. To zahrnuje sledování hotovostní rezervy, aby se zajistilo, že není příliš velká nebo příliš malá. To může pomoci vyhnout se případným problémům s peněžními toky.
V neposlední řadě je důležité zavést osvědčené postupy při řízení cash floatu. To zahrnuje vytvoření hotovostní rezervy, sledování peněžních toků, úpravu hotovostní rezervy podle potřeby a využívání nástrojů pro řízení hotovosti.
Dodržováním těchto tipů mohou podniky zajistit, že jejich cash float je řízen efektivně a že jejich cash flow zůstává stabilní a zdravé.
Existuje několik různých způsobů, jak mohou podniky zacházet s cash float, ale nejběžnější je mít stanovenou částku peněz, která je určena jako cash float. Tato plovoucí částka je obvykle uložena v pokladně nebo v trezoru a slouží k pokrytí případných nesrovnalostí, které mohou vzniknout při počítání denních příjmů. Pokladní obvykle začíná směnu s touto částkou a v průběhu dne ji podle potřeby přidává nebo ubírá. Na konci směny pokladní porovná svůj plovoucí účet s denními účtenkami a provede případné úpravy.
Výše hotovosti, která by měla být uložena v plovoucí pokladně, závisí na podniku a jeho potřebách v oblasti řízení hotovosti. Float je obvykle malá částka hotovosti, která se drží v pohotovosti na pokrytí neočekávaných výdajů nebo na rozměnění peněz zákazníkům. Potřebná výše hotovosti se liší v závislosti na podniku a na tom, jak často přijímá platby.
Existuje několik různých způsobů, jak můžete řídit nesrovnalosti v hotovosti. Prvním způsobem je zavedení jasných a stručných zásad, které musí všichni zaměstnanci dodržovat. V těchto zásadách by mělo být uvedeno, co je považováno za nesrovnalost, jak by měla být hlášena a jaké jsou důsledky nedodržení těchto zásad. Druhým způsobem je proškolit zaměstnance, jak správně zacházet s hotovostí a vyrovnávat nesrovnalosti. Toto školení by mělo zahrnovat, jak počítat hotovost, jak správně dokumentovat nesrovnalosti a jak vyplňovat příslušné dokumenty. Třetím způsobem je zavést systém sledování pokladních nesrovnalostí. Tento systém by měl zahrnovat způsob hlášení nesrovnalostí, způsob sledování toho, kdo je za ně odpovědný, a způsob jejich vyšetřování a řešení.
Existuje pět zásad správného nakládání s hotovostí:
1. Kontrolujte přístup k hotovosti. Přístup k hotovosti by měly mít pouze oprávněné osoby.
2. Udržujte hotovost v bezpečí. Hotovost by měla být uložena na bezpečném místě, například v uzamčené zásuvce nebo trezoru.
3. Pravidelně počítejte hotovost. Hotovost by se měla pravidelně přepočítávat, aby se zajistila její přesnost.
4. Vyrovnávejte hotovost. Hotovost by měla být pravidelně porovnávána se záznamy.
5. Oddělte povinnosti při manipulaci s hotovostí. Povinnosti související s manipulací s hotovostí by měly být rozděleny mezi různé osoby, aby se zabránilo případným podvodům nebo krádežím.
Existuje řada způsobů, jak v podniku udržet plynulý tok hotovosti:
1. Zajistěte, aby byly faktury odesílány co nejdříve po dokončení práce.
2. Neprodleně sledujte neuhrazené faktury.
3. Nabízejte slevy za včasnou úhradu faktur.
4. Udržujte dobré pracovní vztahy s věřiteli a dodavateli.
5. Udržujte přísnou kontrolu nad svými výdaji.