1. Co je to cash flow?
Cash flow je množství peněz, které plyne do podniku a z podniku během určitého časového období. Je to rozdíl mezi celkovou částkou peněz, které do podniku přicházejí a z podniku odcházejí. Cash flow je pro podniky důležité, protože jim umožňuje platit účty a udržovat podnik v chodu.
2. Co je to pracovní kapitál?
Pracovní kapitál je naopak měřítkem likvidity podniku. Vypočítá se tak, že se odečtou celková oběžná aktiva podniku a celkové krátkodobé závazky. Pracovní kapitál je důležitý, protože je měřítkem schopnosti podniku plnit své krátkodobé závazky.
3. Hlavní rozdíly mezi cash flow a pracovním kapitálem
Hlavní rozdíl mezi cash flow a pracovním kapitálem spočívá v tom, že cash flow se týká množství peněz, které do podniku přicházejí a z podniku odcházejí, zatímco pracovní kapitál se týká likvidních aktiv podniku. Cash flow se také zabývá tím, jak jsou tyto peníze využívány, zatímco pracovní kapitál se zabývá tím, jak je s těmito penězi nakládáno.
4. Tvorba a využití peněžních toků
Peněžní toky se vytvářejí prostřednictvím tržeb, investic a úvěrů. Podniky mohou cash flow využívat také k placení účtů a investicím. Pro hladký chod podniku je důležité správně řídit peněžní toky.
5. Výpočet pracovního kapitálu
Pracovní kapitál se vypočítá tak, že se odečtou celková oběžná aktiva podniku a celkové krátkodobé závazky. Pracovní kapitál je důležitý, protože je měřítkem schopnosti podniku plnit své krátkodobé závazky.
6. Význam cash flow
Cash flow je pro podniky důležité, protože jim umožňuje platit účty a udržovat podnik v chodu. Důležité je také správně řídit peněžní toky, aby byl zajištěn plynulý chod podniku.
7. Jak zlepšit pracovní kapitál
Podniky mohou zlepšit svůj pracovní kapitál snížením krátkodobých závazků a zvýšením oběžných aktiv. Toho lze dosáhnout snížením zásob a pohledávek a zvýšením závazků a peněžních rezerv.
8. Vztah mezi cash flow a pracovním kapitálem
Vztah mezi cash flow a pracovním kapitálem spočívá v tom, že cash flow slouží k vytváření pracovního kapitálu a pracovní kapitál slouží k řízení cash flow. Cash flow je pro podniky důležité, protože jim umožňuje platit účty a udržovat podnik v chodu. Pracovní kapitál je důležitý, protože je měřítkem schopnosti podniku plnit své krátkodobé závazky.
Ano, pracovní kapitál je součástí peněžních toků. Pracovní kapitál je rozdíl mezi oběžnými aktivy a krátkodobými závazky společnosti. Tato částka představuje prostředky, které má společnost k dispozici na úhradu svých krátkodobých závazků.
Pracovní kapitál se vypočítá odečtením krátkodobých závazků od oběžných aktiv. Cash flow může ovlivnit pracovní kapitál několika různými způsoby.
Pokud do společnosti přichází více peněžních prostředků, než z ní odchází, jedná se o kladný peněžní tok. To může přispět ke zvýšení pracovního kapitálu, protože společnost bude mít k dispozici více peněz na splácení svých závazků.
Pokud má společnost více peněžních prostředků na výstupu než na příjmu, jedná se o záporný peněžní tok. To může snížit pracovní kapitál, protože společnost bude mít k dispozici méně peněz na splácení svých závazků.
Pokud oběžná aktiva společnosti rostou rychleji než její krátkodobé závazky, zvyšuje to také pracovní kapitál. To proto, že společnost bude mít k dispozici více peněz na splácení svých závazků.
Pokud krátkodobé závazky společnosti rostou rychleji než její oběžná aktiva, sníží se tím pracovní kapitál. To proto, že společnost bude mít k dispozici méně peněz na splácení svých závazků.
Hotovostí se rozumí skutečná fyzická měna, kterou má podnik k dispozici. Kapitál je naproti tomu širší pojem, který označuje finanční zdroje podniku. Může zahrnovat hotovost, investice a další aktiva.
Čtyři typy pracovního kapitálu jsou:
1. Pohledávky
2. Zásoby
3. Závazky
4. Krátkodobé investice
Existuje několik různých způsobů, jak definovat pracovní kapitál, ale obvykle se jedná o peníze, které má podnik k dispozici na pokrytí svých krátkodobých výdajů. Může zahrnovat hotovost v pokladně, pohledávky, zásoby a další likvidní aktiva.