Co je to daň z kapitálových výnosů?
Tento článek vysvětluje, co je to daň z kapitálových výnosů, jak funguje a jak se dotýká majitelů malých podniků. Daně z kapitálových výnosů jsou daně, které jsou uvaleny na zisky z prodeje kapitálového majetku, jako jsou akcie, nemovitosti nebo obchodní majetek. Daň z kapitálových zisků se platí po prodeji aktiva a její výše se odvíjí od rozdílu mezi nákupní a prodejní cenou aktiva.
Majitelé malých podniků si musí být vědomi dopadu daní z kapitálových výnosů na jejich podnikání. V závislosti na velikosti podniku a povaze prodávaného majetku mohou mít daně z kapitálových výnosů významný dopad na hospodářský výsledek podniku. Majitelé malých podniků by měli zvážit daňové dopady všech kapitálových zisků, které mohou realizovat, a podle toho plánovat.
Výpočet daní z kapitálových zisků může být složitý proces. Majitelé malých podniků musí rozumět různým faktorům, které se při výpočtu daní z kapitálových zisků berou v úvahu. Patří mezi ně kupní cena majetku, prodejní cena majetku, doba mezi nákupem a prodejem majetku a případné daňové odpočty nebo úlevy.
Majitelé malých podniků mohou podniknout kroky k minimalizaci daní z kapitálových výnosů. Mohou například využít daňových odpočtů a úlev, jako je sazba daně z dlouhodobých kapitálových výnosů nebo daň z čistých investičních příjmů. Mohou také zvážit strategie, jako je načasování prodeje majetku nebo investování na penzijní účty s odloženou daňovou povinností.
Po výpočtu daní z kapitálových zisků musí majitelé malých podniků pochopit, jak tyto daně vykázat v daňovém přiznání svého podniku. V závislosti na velikosti podniku může být nutné daně z kapitálových výnosů vykázat v daňovém přiznání k dani z příjmu podniku nebo v přiznání k dani z příjmu fyzických osob.
Kromě toho, že majitelé malých podniků musí pochopit, jak vykazovat daně z kapitálových zisků, musí také pochopit, jak tyto daně platit. Daně lze zaplatit jednorázově nebo ve splátkách. Majitelé malých podniků by si také měli být vědomi všech platebních lhůt a případných sankcí za pozdní platby.
Pokud majitelé malých podniků zvažují prodej svého podniku, musí si být vědomi daňových dopadů prodeje. V závislosti na tom, jak je prodej strukturován, a na velikosti podniku mohou být daně z kapitálových výnosů značné. Majitelé malých podniků si musí být vědomi všech daňových odpočtů a kreditů, které mohou být k dispozici ke kompenzaci daní z kapitálových zisků.
Majitelé malých podniků mohou zvážit investování do daňových úkrytů kapitálových zisků, aby minimalizovali výši daní z kapitálových zisků, které platí. Přestože tyto investice mohou být výhodné, jsou s nimi spojena i rizika, například možnost ztráty hodnoty investice nebo riziko, že daňový úřad daňový útulek nepovolí.
V neposlední řadě by majitelé malých podniků měli při řešení problematiky daní z kapitálových výnosů zvážit spolupráci s kvalifikovaným daňovým odborníkem. Daňový odborník může majitelům malých podniků pomoci lépe porozumět daňovým důsledkům jejich transakcí a pomoci jim vypracovat strategie pro minimalizaci daní z kapitálových zisků.
Výše daně z kapitálových výnosů, kterou zaplatíte ze svého podnikání, závisí na řadě faktorů, včetně zisku, kterého dosáhnete z prodeje svého podniku, daňového pásma, do kterého spadáte, a na tom, zda jste podnik drželi dlouhou dobu. Pokud jste podnik vlastnili déle než jeden rok, budete obecně zdaňováni nižší sazbou než v případě, že jste podnik vlastnili kratší dobu.
Existuje několik způsobů, jak se vyhnout dani z kapitálových výnosů při prodeji podniku. Jedním ze způsobů je prodat podnik spíše jako prodej majetku než jako prodej akcií. To znamená, že kupující kupuje pouze aktiva podniku, nikoli akcie. Dalším způsobem, jak se vyhnout dani z kapitálových výnosů, je prodat podnik rodinnému příslušníkovi nebo příteli. Pokud tak učiníte, můžete využít výjimku z daně z kapitálových zisků, která vám umožňuje vyloučit z daní až 250 000 USD kapitálových zisků. V neposlední řadě se můžete vyhnout dani z kapitálových zisků také tím, že výnosy z prodeje investujete do jiného podnikání. Tomuto postupu se říká rollover a může být skvělým způsobem, jak znovu investovat peníze, aniž byste museli platit daně z prodeje.
Ne, s.r.o. nepodléhá zdanění kapitálových zisků.
Existuje několik způsobů, jak se vyhnout dani z kapitálových zisků. Jedním ze způsobů je investovat na daňově odložený účet, jako je tradiční IRA nebo 401(k). Dalším způsobem je investovat do růstových akcií, které nevyplácejí dividendy, takže nebudete zdaňovat kapitálové zisky. A konečně můžete svou investici držet déle než rok, takže budete zdaněni sazbou z dlouhodobých kapitálových výnosů, která je nižší než sazba z krátkodobých výnosů.