Zkratka protokolu Point-to-Point Protocol over Ethernet umožňuje PPPoE více uživatelům připojit se k síti pomocí stejného serveru. K tomuto připojení může dojít v modemu, směrovači nebo operačním systému počítače. Připojení PPPoE se obvykle děje s poskytovatelem internetových služeb (ISP), ačkoli jednotliví uživatelé mohou také konfigurovat své počítače pomocí připojení PPPoE.
Protokol PPP (Point-to-Point Protocol) vznikl vytáčeným připojením k internetu (prostřednictvím telefonních linek). Síťová připojení PPP umožnila pouze jednomu počítači používat internet prostřednictvím serveru. Když domácnosti začaly používat více zařízení v jedné síti, PPPoE se stal důležitým. Společnost PPP nabídla funkce šifrování zpráv, které PPPoE také má.
PPPoE je dvoustupňový proces pro potvrzení internetové relace. První krok je obecně známý jako fáze zjišťování, ve které protokol Point-to-Point autorizuje uživatele, aby poskytovatel internetu věděl, že může mít legitimní připojení. Je ověřena adresa MAC uživatele (Media Access Control) v jeho síti. Poté, co je uživatel autorizován, je druhým krokem à ¢ €⠀ ?? známý jako fáze relace -… začíná. Uživatel a internet nyní mají ID relace spolu s několika dalšími poli, která je třeba vyplnit informacemi o relaci. To zahrnuje, kterou verzi internetového protokolu (pravděpodobně IPv4 nebo IPv6) bude relace používat.
Kromě toho, že umožňuje více než jednomu zařízení připojit se k Internetu, poskytuje PPPoE také funkce šifrování a ověřování, jako je vyžadování hesla uživatele Internetu pro přístup k síti.